Компания провела за границей плановый капитальный ремонт 3 морских судов. Расходы на ремонт временно вывезенных из Российской Федерации сухогрузов превысили $3 млн. В соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза при перемещении через границу Таможенного союза транспортного средства, необходимо подать декларацию и уплатить таможенные платежи, взимаемые после проведения ремонта судна за границей, однако представители судоходной компании уклонились от уплаты таможенных платежей.
Согласно Уголовному кодексу России, за уклонение от уплаты таможенных платежей в крупном размере предусмотрен штраф в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб., либо принудительные работы на срок до 2 лет, либо лишение свободы на тот же срок.